O que é a falência (insolvência) - tipos e fases da falência + revisão da lei da insolvência

Quais são as etapas da falência de empresas e indivíduos? O que inclui a lei de falências (insolvência)? Como obter informações sobre devedores no registro federal unificado?

Olá, caros leitores da revista "KhyterBober"! O autor regular do site Denis Kuderin está de volta em contato.

O tema da nova publicação é a falência. Este material será de interesse para empresários, empresários, devedores de crédito, bem como quem quer melhorar sua alfabetização financeira.

Então vamos começar!

1. O que é falência - a definição e essência do conceito

Em qualquer fase do desenvolvimento da empresa, pode surgir um momento em que o montante da dívida externa excede a capacidade da empresa. Essa condição é chamada de "falência". Às vezes, outro termo é usado - insolvência.

Além de organizações comerciais e financeiras, os indivíduos podem ser declarados falidos. O direito de se declarar falido e de ser reconhecido como tal pareceu aos cidadãos da Federação Russa há relativamente pouco tempo - em 2015, quando o ato legislativo pertinente entrou em vigor.

Leia sobre a falência de indivíduos no material especial do nosso site.

Definição legal de falência

Falência - É a incapacidade do devedor para atender aos requisitos dos credores para obrigações financeiras.

Em outras palavras, a falha ocorre quando uma pessoa ou empresa não tem nada para pagar as contas. A falência está intimamente associada à insolvência - um estado onde as rendas superam as despesas e não há ativos em dinheiro suficientes para saldar as obrigações da dívida.

A falta de pagamento de empréstimos por três meses consecutivos foi chamada de insolvência absoluta pelos advogados e serve como pretexto para declarar a entidade insolvente ou falida.

Fundo histórico

A necessidade de regulamentação da insolvência financeira do devedor foi realizada por pessoas da antiguidade profunda.

Mesmo na Grécia antiga, no caso da ruína do chefe da família, toda a família, incluindo crianças e servos, estava em escravidão por dívidas. No entanto, este estado não durou para a vida, mas apenas 5 anos, enquanto os membros da família foram garantidos a integridade física.

No Império Romano, um credor que não recebesse as contas tirou toda a propriedade do devedor. Este último tinha o direito de resgatar suas costas boas, se encontrasse uma oportunidade de pagar suas dívidas.

Com o desenvolvimento das relações comerciais, a instituição da falência foi melhorada. Na Itália medieval, havia todo um conjunto de leis dedicadas à insolvência.

A palavra "falência" vem da frase italiana "banco quebrado" (banca rotta). Os bancos eram os bancos em que os usurários mudavam seus negócios. Se o usurário foi à falência, ele quebrou o banco e declarou-se falido.

Hoje em dia, em todos os países civilizados, a lei da falência está em vigor. Na Federação Russa, os casos de falência são regulados por um ato legislativo de 2002, complementado em 2016.

Lei de falências

A lei da insolvência tem centenas de pontos e sub-cláusulas. Compreenda-os completamente difícil até mesmo para uma pessoa com um diploma de direito. É por isso que pessoas físicas e empresas freqüentemente solicitam reconhecimento de insolvência a organizações jurídicas profissionais especializadas em falências.

Para reconhecer uma empresa ou indivíduo como falido, é necessário provar sua insolvência. O processo de reconhecimento de tal status começa com a apresentação de um pedido por um credor, devedor ou pessoa autorizada a um tribunal de arbitragem.

O motivo é o não pagamento de obrigações de dívida por 3 meses. Para um indivíduo, o montante do não pagamento é de 500.000 rublos, para um escritório de advocacia - 300.000.

Em relação ao devedor, as ações prescritas por lei são tomadas. Mais detalhes sobre eles no artigo - "Procedimento de falência".

Empresas e empresas reconhecidas como falidas são inscritas no registro federal unificado.

2. Tipos e sinais de falência

Falência em si não alivia de dívidas completamente. A insolvência de empresas e falências individuais é, em primeiro lugar, o direito de cumprir as dívidas de uma maneira diferente do que a realização de pagamentos regulares em dinheiro.

Enquanto o devedor tiver propriedade, ele continuará a pagar ao credor. No entanto, no caso de indivíduos, a lista de itens de propriedade pessoal a serem vendidos é limitada. Por exemplo, ninguém tem o direito de tirar sua única moradia de uma pessoa.

Todos os detalhes sobre como se declarar falido, em uma publicação separada.

Existem vários tipos de falências de pessoas jurídicas:

  1. Falência real. A incapacidade de uma empresa ou empresa para restaurar a solvência devido a perdas financeiras reais. A falta de capital não permite que essa organização realize negócios.
  2. Falência temporária. Aumento de ativos do empreendimento e redução de passivos, bem como overstocking de produtos acabados e grande quantidade de recebíveis. Com a ajuda de certos procedimentos, é possível restaurar a solvência da empresa.
  3. Falência intencional. A criação deliberada pelos proprietários da empresa do estado de insolvência da empresa nos interesses pessoais ou no interesse de terceiros. Esta atividade é considerada um crime econômico e está repleta de processos criminais.
  4. Falência falsa. Anúncio de empresa fictícia de sua insolvência com a intenção de enganar os credores e obter deles os benefícios de pagar a dívida. Uma falsa declaração de insolvência é outro tipo de atividade criminosa. A ocultação de ativos e outras manipulações com status financeiro ameaçam a responsabilidade criminal.

A falência de um indivíduo também é real e falsa. O segundo caso é, por exemplo, quando um sujeito, a fim de obter benefícios dos credores, desinscreve sua propriedade para terceiros (dá aos parentes) e tenta declarar-se insolvente.

Agora, por sinais de falência. Quais são os critérios para avaliar a falha no pagamento de uma pessoa ou empresa?

Existem sinais diretos (formais) e indiretos (informais) de falência. O formal é a incapacidade de pagar dívidas sobre obrigações monetárias por 3 meses. Isso inclui não apenas dívidas em empréstimos, mas também, por exemplo, dívidas salariais a empregados.

Sinais informais não indicam uma falência real, mas sugerem a possibilidade de tal estado no futuro próximo.

Credores, acionistas, funcionários e clientes estão interessados ​​em avaliar a situação financeira de uma empresa ou pessoa.

Os sinais informais incluem:

  • erros e imprecisões na documentação contábil e financeira;
  • mudanças no saldo de caixa externo da empresa;
  • redução de liquidez;
  • aumento de contas a receber (aumento de débitos de consumidores de serviços e produtos);
  • salários em atraso;
  • atrasos nos pagamentos a investidores e acionistas;
  • mudanças na política de preços.

Alguém interessado em informações confiáveis ​​sobre a situação financeira de uma empresa pode solicitar um processo de falência no tribunal? Maio, se são credores ou representam órgãos autorizados.

Todos os detalhes da insolvência de empresas e empresas no artigo "A falência de pessoas jurídicas".

3. O processo de falência - estágios

O processo de falência é um processo longo e faseado. Tudo começa com uma declaração de reconhecimento do devedor insolvente. O próprio devedor (a empresa ou indivíduo) ou os credores da empresa ou do cidadão podem apresentar tal documento.

Como mencionado acima, a falência pode ser usada por indivíduos e empresas como uma maneira de evitar dívidas ou enganar as partes interessadas.

A tarefa do tribunal arbitral e seus representantes é entender todas as sutilezas e nuances do caso sob consideração e levar em consideração todos os sinais subjetivos e objetivos da insolvência.

Depois de registrar o pedido, o tribunal verifica cuidadosamente os sinais de ruína. Além disso, em relação às pessoas jurídicas e físicas, certas atividades são realizadas, as quais são chamadas etapas ou procedimentos de falência.

Considere-os em mais detalhes.

Estágio 1. Observação

A observação é mais preocupada com pessoas jurídicas (bancos, firmas, fábricas e fábricas): é realizada com o objetivo de preservar a propriedade do devedor e analisar a posição financeira da empresa. A tarefa de longo prazo da observação é determinar o futuro de uma organização.

Por lei, esta fase não pode durar mais de 7 meses. Um administrador temporário é nomeado para este período.

Essa pessoa deve identificar:

  • É possível pagar a dívida da empresa?
  • É possível restaurar a solvência da empresa?
  • se a empresa possui ativos suficientes para cobrir os custos legais;
  • Existem maneiras de pagar salários aos funcionários?

Na fase de observação, uma reunião de credores é realizada e o curso mais longo do processo de falência é discutido. Acontece que é possível concluir um acordo ou se serão necessários procedimentos mais eficazes - reorganização, mudança de gestão, processo de falência. As perguntas são decididas por um voto de credores.

Estágio 2. Melhoria

Recuperação (reabilitação) é realizada a fim de restaurar a solvência da empresa. A empresa continua a ser gerenciada pelos proprietários anteriores, mas eles são limitados em seus direitos - por exemplo, não podem concluir transações referentes à alienação de sua propriedade.

Para os indivíduos, o análogo desta etapa (procedimento) é a reestruturação - o credor revê os termos das obrigações de dívida.

Detalhes sobre a reestruturação de empréstimos - em um artigo especial da revista "HeatherBober".

Recuperação financeira das empresas é um longo estágio. Sua duração possível é de 2 anos. Se durante este período as reclamações dos credores permanecerem insatisfeitas, então a assembleia tem o direito de apelar novamente ao tribunal arbitral a fim de impor novas sanções contra o devedor.

Estágio 3. Gerenciamento externo

O procedimento não é obrigatório e é realizado apenas nos casos em que o tribunal arbitral decide que uma mudança na gestão da empresa ajudará a restaurar sua solvência.

A gestão externa dura 1-1,5 anos.

Possíveis conseqüências deste processo:

  • remoção do cargo do chefe do empreendimento e atribuição de funções ao administrador temporário;
  • restringir as atividades dos órgãos de administração da sociedade devedora (assembleia de acionistas e participantes, conselho de administração) - os poderes desses órgãos são transferidos para o administrador interino;
  • introdução de uma moratória sobre a satisfação das obrigações de crédito.

Moratória é um dos eventos mais favoráveis ​​para o devedor. Por um período de até 1,5 anos, a empresa recebe o direito de não pagar as contas: esses valores são usados ​​para melhorar sua situação financeira. Neste caso, multas, penalidades e penalidades não são cobradas.

Estágio 4. Produção Competitiva

O processo final de falência da empresa (se não for alcançado um acordo). Nesta fase, a liquidação da empresa.

Todos os detalhes sobre a liquidação da empresa - em um artigo mais detalhado sobre esse assunto. Um material separado é dedicado à liquidação de uma empresa com dívidas.

Uma pessoa especial nomeada pelo tribunal, administra a propriedade para atender às exigências dos credores.

A produção competitiva é introduzida por um período de 12 meses e, se necessário, é prorrogada por mais seis meses. A extensão do período é possível no caso em que a venda da propriedade ainda não está concluída.

Com relação aos indivíduos, sanções semelhantes são impostas - prisão de propriedade e venda em leilão livre.

Estágio 5. Acordo de Liquidação

Tal procedimento é possível em qualquer fase do processo de falência, mesmo após o anúncio do processo de falência. O acordo de liquidação significa o término do processo de insolvência e indica que os credores e o devedor chegaram a um compromisso.

Exemplo

A empresa deve aos seus credores cerca de 400.000 rublos. Os credores entraram com uma ação judicial sobre o reconhecimento da insolvência.

A administração da empresa decide vender seus ativos de commodities a um preço reduzido e se compromete a pagar dívidas existentes dentro de 3 meses. Os credores concordam com essa decisão e celebram um acordo com o devedor.

A rescisão do litígio é baseada em concessões mútuas. Às vezes, uma terceira parte está envolvida no acordo de liquidação - fiadores e intermediários que aceitam dívidas e outras obrigações de devedores.

A decisão sobre a solução pacífica de um processo de falência é tomada pela maioria dos credores. No que diz respeito às pessoas físicas, também é possível encerrar o processo se o devedor e o credor tiverem chegado a um compromisso.

O acordo (como qualquer documento) é por escrito e contém uma indicação do momento do cumprimento das obrigações dos devedores e outras condições da transação.

Em caso de não cumprimento das obrigações do contrato, o tribunal arbitral tem o direito de rescindir o acordo.

Tabela de resumo dos estágios de falência:

Estágios (procedimentos) de falência O que acontece Duração
1 ObservaçãoUma análise da posição financeira da empresa (pessoa privada)Não mais do que 7 meses
2 Recuperação FinanceiraMedidas estão sendo tomadas para melhorar o trabalho da empresa (reestruturação da dívida para indivíduos)Não mais do que 24 meses
3 Gestão externaA administração da empresa está comprometida com uma pessoa autorizada.Não mais do que 1.5 anos
4 Produção competitivaOs ativos da organização estão sendo liquidados (venda de propriedade de indivíduos)Seis meses a partir da data de reconhecimento da empresa como falida (possível renovação)
5 Acordo de liquidaçãoUm acordo sobre uma solução pacífica da questão da dívidaIndefinidamente

4. Qual é o registro federal unificado de falências?

O Registro Unificado de Falências da Federação Russa é uma coleção de informações relacionadas à insolvência financeira de pessoas jurídicas. O registro está na rede, disponível gratuitamente para todos os interessados ​​e contém as informações mais relevantes sobre a situação das empresas em relação às quais os casos de falência foram ou estão sendo conduzidos.

O site oficial do registro único é atualizado em tempo real. Para um trabalho mais detalhado e produtivo com as informações, você precisa passar pelo procedimento de registro.

Antes da introdução de um único registro, era muito mais difícil obter informações sobre a falência de uma entidade em particular. A introdução da tecnologia moderna simplificou muito o processo de encontrar a informação correta. A probabilidade de erros em tal sistema é minimizada.

Licitação de Falência

Em uma seção especial do registro, são indicadas as datas e os tipos de negociação em que a propriedade das empresas declaradas à falência é vendida.

Também estão listados itens leiloados - por exemplo, imóveis (apartamentos residenciais e instalações industriais), transportes e outras propriedades em que os gerentes judiciais se apossaram.

5. Possíveis consequências da falência

Para as empresas, a consequência mais difícil é a liquidação. Para os indivíduos, a falência também está repleta da prisão de propriedades e sua venda em leilão livre.

Além disso, pessoas reconhecidas à falência não podem se envolver em atividades de negócios por 5 anos e por 3 anos não podem deixar o país.

No artigo "Liquidação de empresários individuais" são considerados todos os detalhes e nuances do fracasso de empreendedores individuais.

A falência de indivíduos, de fato, põe fim ao histórico de crédito do cidadão. É improvável que qualquer uma das organizações decida emitir um empréstimo para uma pessoa que uma vez falhou em lidar com obrigações financeiras.

A falência de empresas, segundo especialistas, não é um fenômeno acidental, mas um marco característico da situação econômica do país. A eliminação de um grande número de empresas é um indicador de instabilidade na economia e problemas financeiros entre representantes de empresas privadas.

Sobre o que acontecerá se você não pagar o empréstimo, leia a publicação especial.

Assista a um vídeo útil sobre falência.

6. Conclusão

Hora de tirar conclusões. A falência é um empreendimento complexo que, por um lado, ajuda um indivíduo ou uma empresa a sair de uma armadilha da dívida, mas, por outro lado, leva à rescisão de negócios e priva uma falência de propriedade.

Os procedimentos de falência só devem ser executados se a empresa ou o indivíduo não tiver outra maneira de resolver problemas de dívidas.

A equipe do nosso site deseja aos seus leitores sucesso em assuntos financeiros. Estamos aguardando sua avaliação do artigo, comentários e comentários para ler.

Loading...